הקמת פמילי אופיס בשווייץ: ממשל תאגידי, היקף ורילוקיישן
מאז 2012 סייענו למאות אנשים לעבור לשווייץ.
על הצוות שהכין את המדריך
הגדירו את המטרה לפני בחירת המבנה
אפשר לשקול פמילי אופיס בשווייץ לצד מעבר המשפחה, מכירת עסק או שינוי באחריות הבין-דורית. התחילו ברשימת התפקידים שעליו למלא: דיווח מאוחד, פיקוח על השקעות, תשלומים, אדמיניסטרציה, פילנתרופיה או תיאום יועצים חיצוניים. הפרידו בין ענייניה האישיים של המשפחה לבין העסק הפעיל. תעדו אילו נכסים, ישויות, מדינות ובני משפחה כלולים בהיקף, ואילו החלטות נותרות בידי הצוותים הקיימים.
צוות פנימי, ספקים חיצוניים או מודל היברידי
השוו בין צוות פנימי, מיקור חוץ של תפקידים מסוימים ושילוב של השניים. השאלה המועילה היא אם המודל תואם את המורכבות, את ציפיות השירות ואת הזמן שהמשפחה מוכנה להקדיש. סף אחיד של נכסים מנוהלים אינו יכול לענות על כך. בקשו הצעות על בסיס אותו מסמך דרישות. השוו כוח אדם, מערכות, קסטודי, דיווח, ייעוץ מומחים ועבודת המעבר. הציגו הוצאות הקמה חד-פעמיות בנפרד מעלויות תפעול שוטפות, וזהו מי מפקח על כל ספק.
הבחינה הרגולטורית קודמת להשקה
FINMA דורשת רישיון ממנהלי תיקים ומנאמנים (trustees) המבצעים פעילות מקצועית מוסדרת. הבחינה תלויה במה שהמשרד עושה, עבור מי הוא פועל ובהסדרי הבעלות והשליטה בו. בקשו מיועץ משפטי שווייצרי המתמחה ברגולציה לתעד את הכללים החלים ואת כל ההחרגות לפני תחילת מתן השירותים. אל תניחו שכינוי ישות ״סינגל פמילי אופיס״ מבטל חובות רגולטוריות. בחנו מחדש אם המשרד מוסיף לקוחות שאינם קשורים למשפחה, משנה את השליטה או מרחיב את פעילותו.
צורת ההתאגדות וממשל תאגידי
חברת AG שווייצרית דורשת הון מניות של CHF 100,000 לפחות; בהקמה יש לפרוע לפחות 20% מהערך הנקוב של כל מניה ו-CHF 50,000 בסך הכול. GmbH דורשת CHF 20,000 שנפרעו במלואם. יש להסדיר עם מומחים ייצוג בידי תושב שווייץ וחובות ממשל תאגידי, רישוי ודיווח. הגדר זכויות החלטה, חתימה על גבולות, נהלי הסלמה וגישה לרשומות. מסכים כיצד החלטות השקעה, משמורת, ניהול ופיקוח עצמאי יופרדו. תדירות פגישה ודיווח צריכים להתאים את המנדט ואת הדרישות החלות.
בחרו מיקום לפי הפעילות בפועל
השוו את מקום העבודה המוצע, צורכי הגיוס, היועצים ומקום מגורי המשפחה. ציריך, צוג, Schwyz, ז'נבה וקנטונים אחרים עשויים לענות על צרכים שונים; כתובת המשרד ומקום מגורי המשפחה דורשים ניתוח נפרד. מפו היכן יתקבלו בפועל החלטות הניהול והיכן תתבצע העבודה. בקשו ממומחי מס לבחון את העובדות המוצעות בכל תחומי השיפוט הרלוונטיים לפני שאתם רואים במקום מושב מסוים פתרון מס.
חברו את המשרד למעבר המשפחה
הקמת המשרד אינה מקנה לבני המשפחה זכות לתושבות או לעבודה בשווייץ. בחנו את הפעילויות המתוכננות של כל אחד, במיוחד כשנשקל מיסוי על בסיס הוצאות. ניהול פעיל משווייץ דורש בחינה. הכינו מפת אחריות ליועץ המשפטי לדיני חברות, למומחי ההגירה והמס, לבנקים ולמתאם הרילוקיישן. אנו מחברים את עבודת המומחים הזו לדיור, לבתי הספר ולתכנון ההגעה, במסגרת היקף מוסכם.
מוכנים להפוך את שווייץ לתוכנית בת-ביצוע?
שתפו את עיקרי הדברים באופן פרטי, או התחילו במדריך Swiss Arrival אם אתם עדיין משווים אפשרויות.