Zwitsers family office: governance, taken en verhuizing
Sinds 2012 hebben wij honderden mensen geholpen naar Zwitserland te verhuizen.
Over het team achter deze gids
Bepaal het doel voordat u de structuur kiest
Een Zwitsers family office kan worden overwogen in samenhang met de verhuizing van een familie, een bedrijfsverkoop of een verschuiving van verantwoordelijkheid tussen generaties. Begin met een lijst van de taken die het moet vervullen: geconsolideerde rapportage, toezicht op beleggingen, betalingen, administratie, filantropie of coördinatie van externe adviseurs. Scheid de persoonlijke zaken van de familie van de actieve onderneming. Leg vast welke vermogensbestanddelen, entiteiten, landen en familieleden binnen de reikwijdte vallen en welke beslissingen bij bestaande teams blijven.
Intern team, externe dienstverleners of een hybride model
Vergelijk een intern team met het uitbesteden van bepaalde functies en met een combinatie van beide. De nuttige vraag is of het model past bij de complexiteit, de verwachtingen van de dienstverlening en de tijd die de familie eraan wil besteden. Eén drempelbedrag aan beheerd vermogen kan die vraag niet beantwoorden. Vraag voorstellen op aan de hand van dezelfde opdrachtomschrijving. Vergelijk personeel, systemen, bewaring, rapportage, specialistisch advies en transitiewerkzaamheden. Laat eenmalige opzetkosten gescheiden van terugkerende operationele kosten zien en stel vast wie op elke dienstverlener toezicht houdt.
De toezichtrechtelijke beoordeling komt vóór de start
FINMA vereist een vergunning voor vermogensbeheerders en trustees die gereguleerde beroepsactiviteiten uitoefenen. De beoordeling hangt af van wat het family office doet, voor wie het optreedt en hoe eigendom en zeggenschap zijn geregeld. Vraag een Zwitserse advocaat met expertise in financieel toezichtrecht om de toepasselijke regels en eventuele uitzonderingen vast te leggen voordat de dienstverlening begint. Ga er niet van uit dat een entiteit een single family office noemen de toezichtrechtelijke verplichtingen wegneemt. Laat opnieuw beoordelen als het family office cliënten buiten de familie aanneemt, de zeggenschap wijzigt of zijn activiteiten uitbreidt.
Rechtsvorm en governance
Een Zwitserse AG vereist minimaal CHF 100.000 aandelenkapitaal; bij oprichting moet minstens 20% van de nominale waarde van elk aandeel en CHF 50.000 totaal zijn gestort. Een GmbH vereist CHF 20.000 volledig gestort. Regel vertegenwoordiging door een Zwitserse ingezetene en toepasselijke bestuurs-, vergunning- en rapportageplichten met specialisten. Stel beslissingsrechten, ondertekeningslimieten, escalatieprocedures en toegang tot dossiers vast. Afspreken hoe investeringsbeslissingen, bewaring, administratie en onafhankelijk toezicht zullen worden gescheiden. De frequentie en rapportage moeten in overeenstemming zijn met het mandaat en de toepasselijke eisen.
Kies de locatie op basis van de werkelijke activiteiten
Vergelijk de beoogde werkplek, de wervingsbehoeften, de adviseurs en de woonplaats van de familie. Zürich, Zug, Schwyz, Genève en andere kantons kunnen in verschillende behoeften voorzien; het kantooradres en de woonplaats van de familie vragen elk om een eigen analyse. Breng in kaart waar bestuursbesluiten en werkzaamheden daadwerkelijk plaatsvinden. Vraag belastingspecialisten om de beoogde feiten in alle relevante rechtsgebieden te beoordelen voordat u een bepaalde vestigingsplaats als fiscale oplossing behandelt.
Verbind het family office met de verhuizing van de familie
De oprichting van het family office geeft familieleden geen recht op verblijf of werk in Zwitserland. Beoordeel de beoogde activiteiten van elke persoon, vooral wanneer belastingheffing naar uitgaven wordt overwogen. Actief bestuur vanuit Zwitserland moet worden beoordeeld. Stel een overzicht van verantwoordelijkheden op voor de ondernemingsjurist, immigratie- en belastingspecialisten, banken en de verhuiscoördinator. Wij verbinden dat specialistische werk met huisvesting, scholen en de planning van de aankomst, binnen een afgesproken reikwijdte.
Klaar om van Zwitserland een uitvoerbaar plan te maken?
Deel de hoofdzaken vertrouwelijk, of begin met de Swiss Arrival-gids als u nog opties vergelijkt.