स्विस फैमिली ऑफिस की स्थापना: गवर्नेंस, दायरा, स्थानांतरण
2012 से हम सैकड़ों लोगों को स्विट्ज़रलैंड स्थानांतरित होने में सहायता कर रहे हैं।
इस मार्गदर्शिका को तैयार करने वाली टीम के बारे में
संरचना चुनने से पहले उद्देश्य तय करें
स्विस फैमिली ऑफिस पर विचार परिवार के स्थानांतरण, व्यवसाय की बिक्री या पीढ़ियों के बीच ज़िम्मेदारी के बदलाव के साथ किया जा सकता है। शुरुआत उन कार्यों की सूची से करें जो उसे करने हैं: समेकित रिपोर्टिंग, निवेश की निगरानी, भुगतान, प्रशासन, परोपकार या बाहरी सलाहकारों का समन्वय। परिवार के निजी मामलों को संचालित व्यवसाय से अलग रखें। दर्ज करें कि कौन-सी परिसंपत्तियां, इकाइयां, देश और परिवार के सदस्य इसके दायरे में आते हैं और कौन-से निर्णय मौजूदा टीमों के पास रहेंगे।
आंतरिक टीम, बाहरी सेवा प्रदाता या मिश्रित मॉडल
आंतरिक टीम की तुलना कुछ कार्यों को आउटसोर्स करने और दोनों के मेल से करें। काम का प्रश्न यह है कि क्या मॉडल जटिलता, सेवा की अपेक्षाओं और उस समय से मेल खाता है जो परिवार इसमें देना चाहता है। प्रबंधनाधीन परिसंपत्तियों की कोई एक सीमा इसका उत्तर नहीं दे सकती। एक ही विवरण के आधार पर प्रस्ताव मांगें। कर्मचारियों, प्रणालियों, कस्टडी, रिपोर्टिंग, विशेषज्ञ सलाह और बदलाव के दौरान के काम की तुलना करें। स्थापना के एकबारगी खर्चों को आवर्ती संचालन लागत से अलग दिखाएं और तय करें कि हर सेवा प्रदाता की निगरानी कौन करेगा।
नियामकीय आकलन शुरुआत से पहले होता है
विनियमित पेशेवर गतिविधियां करने वाले पोर्टफोलियो प्रबंधकों और ट्रस्टियों के लिए FINMA का प्राधिकार (ऑथराइज़ेशन) आवश्यक है। आकलन इस पर निर्भर करता है कि ऑफिस क्या करता है, किसके लिए काम करता है और उसके स्वामित्व व नियंत्रण की व्यवस्थाएं क्या हैं। सेवाएं शुरू होने से पहले स्विस नियामकीय विधि सलाहकार से लागू नियमों और किसी भी छूट को लिखित में दर्ज करवाएं। यह न मान लें कि किसी इकाई को सिंगल फैमिली ऑफिस कह देने से नियामकीय दायित्व समाप्त हो जाते हैं। यदि वह परिवार से असंबद्ध ग्राहक जोड़ता है, नियंत्रण बदलता है या अपनी गतिविधियों का विस्तार करता है, तो दोबारा आकलन कराएं।
कंपनी का स्वरूप और गवर्नेंस
स्विस AG के लिए कम-से-कम CHF 100,000 शेयर पूँजी चाहिए; गठन पर प्रत्येक शेयर के अंकित मूल्य का कम-से-कम 20% और कुल CHF 50,000 जमा होना चाहिए। GmbH के लिए CHF 20,000 पूर्ण जमा चाहिए। स्विस निवासी प्रतिनिधित्व तथा प्रशासन, लाइसेंस और रिपोर्टिंग दायित्व विशेषज्ञों के साथ व्यवस्थित करें। निर्णय अधिकार सेट करें, सीमा पर हस्ताक्षर करना, वृद्धि प्रक्रिया और रिकॉर्ड तक पहुंच। सहमत हैं कि निवेश निर्णय, हिरासत, प्रशासन और स्वतंत्र निरीक्षण कैसे अलग किया जाएगा। बैठक की आवृत्ति और रिपोर्टिंग अनिवार्य और लागू आवश्यकताओं के अनुरूप होना चाहिए।
स्थान का चयन वास्तविक संचालन के आधार पर करें
प्रस्तावित कार्यस्थल, भर्ती की ज़रूरतों, सलाहकारों और परिवार के घर के स्थान की तुलना करें। ज़्यूरिख, ज़ुग, श्वित्स, जिनेवा और अन्य कैंटन अलग-अलग ज़रूरतें पूरी कर सकते हैं; ऑफिस के पते और परिवार के निवास का अलग-अलग विश्लेषण आवश्यक है। यह दर्ज करें कि प्रबंधन संबंधी निर्णय और काम वास्तव में कहां होंगे। किसी विशेष अधिवास को कर समाधान मानने से पहले कर विशेषज्ञों से सभी संबंधित न्यायक्षेत्रों में प्रस्तावित तथ्यों का आकलन करने को कहें।
ऑफिस को परिवार के स्थानांतरण से जोड़ें
ऑफिस के गठन से परिवार के सदस्यों को स्विस निवास या काम का अधिकार नहीं मिल जाता। प्रत्येक व्यक्ति की इच्छित गतिविधियों की समीक्षा करें, विशेषकर जहां व्यय-आधारित कराधान पर विचार हो रहा हो। स्विट्ज़रलैंड से सक्रिय प्रबंधन का आकलन आवश्यक है। कॉर्पोरेट विधि सलाहकार, आप्रवासन और कर विशेषज्ञों, बैंकों और स्थानांतरण समन्वयक के लिए ज़िम्मेदारियों का खाका तैयार करें। हम तय किए गए दायरे के भीतर विशेषज्ञों के इस काम को आवास, स्कूलों और आगमन की योजना से जोड़ते हैं।
क्या आप स्विट्ज़रलैंड को एक क्रियान्वयन योग्य योजना में बदलने को तैयार हैं?
मुख्य बातें निजी तौर पर साझा करें, या यदि आप अभी विकल्पों की तुलना कर रहे हैं तो Swiss Arrival गाइड से शुरुआत करें।